Kinh doanh

Rà soát toàn bộ hồ sơ hoàn thuế mặt hàng gỗ dăm, linh kiện điện tử, bún, phở, cà phê...

Nhật Linh
ANTD.VN - Tổng cục Thuế yêu cầu các cục thuế rà soát toàn bộ hồ sơ hoàn thuế cho mặt hàng gỗ dăm, viên nén gỗ thành phẩm, linh kiện điện tử, máy tính, bún, phở, cà phê... để phân loại và thanh kiểm tra hoàn thuế ngay với hồ sơ có rủi ro.

Tổng cục Thuế cho biết, thời gian qua đã phát sinh nhiều doanh nghiệp lợi dụng chính sách hỗ trợ của Nhà nước trong công tác hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) để lập hồ sơ hoàn thuế không đúng quy định, chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.

Có thể kể đến như vụ khởi tố Công ty TNHH Junma Phú Thọ về hành vi mua bán hóa đơn và lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Hay vụ 4 công ty tại Hà Nội là Công ty TNHH xuất nhập khẩu Europa, Công ty TNHH thương mại và xuất nhập khẩu An Khánh, Công ty TNHH xuất nhập khẩu và thương mại dịch vụ Minh Hải, Công ty TNHH xuất nhập khẩu và thương mại Gia Bảo có hành vi mua bán hóa đơn trái phép.

Qua các vụ việc vi phạm hoàn thuế, Tổng cục Thuế cho biết một số hành vi vi phạm chiếm đoạt điển hình như: các doanh nghiệp chỉ có hoạt động xuất nhập khẩu tiêu dùng như linh kiện điện tử, máy tính, cà phê, bún, phở, quần áo, bánh kẹo... mà hầu như không kinh doanh hàng hóa bán ra nội địa có đề nghị hoàn thuế do có hàng xuất khẩu.

Rà soát toàn bộ hồ sơ hoàn thuế mặt hàng gỗ dăm, linh kiện điện tử, bún, phở, cà phê... ảnh 1

Các doanh nghiệp sử dụng nhiều thủ đoạn gian lận để chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT

Các doanh nghiệp kinh doanh, xuất khẩu các mặt hàng nông, lâm, thủy sản sử dụng hóa đơn bán hàng của các doanh nghiệp có trụ sở tại các địa phương không có nguồn nguyên liệu. Các công ty lập chứng từ, hồ sơ hoàn thuế khống, không có kho hàng bến bãi, không có phương tiện vận chuyển, không có hàng hóa mua vào mua hóa đơn của các doanh nghiệp bỏ trốn.

Có trường hợp các cá nhân là người thân trong cùng một gia đình lập ra nhiều công ty ma để giao dịch lòng vòng nhằm chiếm đoạt tiền thuế, tiền hoàn thuế của Nhà nước...

Đáng chú ý, Tổng cục Thuế cũng chỉ ra trường hợp một số doanh nghiệp kinh doanh hàng lâm sản có hồ sơ đề nghị hoàn thuế GTGT nhưng có dấu hiệu rủi ro như: có sản lượng gỗ mua vào nhiều nhưng mua của các doanh nghiệp tại những địa bàn ít nguyên liệu gỗ; có vốn chủ sở hữu thấp nhưng có số lượng gỗ bóc bán cho các doanh nghiệp hoàn thuế GTGT lớn...

Một số doanh nghiệp kinh doanh hàng linh kiện điện tử, máy tính giống hệt hoặc tương tự nhau nhưng khi nhập khẩu lại khai báo giá trị rất thấp và khi xuất khẩu lại khai báo giá trị cao...

Việc này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro về việc mua bán hóa đơn trong nội địa để nâng khống giá trị hàng hóa xuất khẩu nhằm chuyển tiền bất hợp pháp, chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.

Do đó, Tổng cục Thuế yêu cầu các cục thuế rà soát toàn bộ hồ sơ hoàn thuế cho mặt hàng gỗ dăm, viên nén gỗ thành phẩm, linh kiện điện tử, máy tính, bún, phở, cà phê... để phân loại và thanh kiểm tra hoàn thuế ngay với hồ sơ có rủi ro.

Khi thanh kiểm tra phải thực hiện các bước xác minh và đối chiếu số lượng mua vào bán ra, kiểm tra thực tế kho hàng, xuất nhập tồn kho hàng hóa...

Trường hợp qua thanh tra, kiểm tra xác định công ty có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế thì phải thu thập, củng cố đầy đủ hồ sơ pháp lý để chuyển thông tin và các dấu hiệu vi phạm đến cơ quan công an.

TIN CÙNG CHUYÊN MỤC