Theo kết luận điều tra và lời khai báo của bị can Lê Thái Phong tại cơ quan công an, do gia đình nợ nần, bị chủ nợ gây áp lực nên Phong đã nghĩ ngay đến việc chiếm đoạt tiền của ngân hàng này. Để thực hiện kế hoạch, trong ngày 8-1, Phong đến nhà bạn gái là Nguyễn Thị Ánh L (SN 1989, trú đường Đoàn Nhữ Hài, phường 12, quận 4, TP.HCM) để nhờ L hôm sau ra ngân hàng rút tiền, khi Phong đã chuyển tiền thành công.
Hôm sau (ngày 9-1), lợi dụng lúc các nhân viên của ngân hàng Sacombank - chi nhánh Điện Biên Phủ nghỉ trưa thì Phong thực hiện kế hoạch của mình. Phong làm giả chứng từ chuyển tiền của ngân hàng như: phiếu chuyển tiền, hóa đơn thu phí và bảng kê tiền nộp; nội dung là khách hàng N.T.P.A chuyển cho Nguyễn Thị Ánh L, CMND số 0242..., số tiền 3 tỷ đồng. Phong đã giả chữ ký của giao dịch viên N.T.K.D và thủ quỹ V.T.L.S để ký trên chứng từ; rồi dùng User (tài khoản sử dụng để vào hệ thống mạng máy tính - P.V) của D và S nhập số liệu, duyệt chứng từ trên hệ thống mạng quản lý nội bộ của ngân hàng. Phong khai việc sử dụng tài khoản của 2 đồng nghiệp là do Phong nhìn trộm mật mã trong quá trình làm việc chung với nhau.
Đến 14h khi số tiền được chuyển trót lọt, Phong gọi điện cho L đến ngân hàng Sacombank - chi nhánh quận 4 để rút ra. Khi rút thành công 3 tỷ đồng, L mua 40 lượng vàng để mang đi cho nhẹ; rồi chiều cùng ngày L mang đến 1 chi nhánh ngân hàng khác tại quận 4 bán, lập 3 sổ tiết kiệm có giá trị hơn 1,8 tỷ đồng. L mang các sổ tiết kiệm và số tiền còn lại về nhà cất giữ đến khi vụ việc bị phanh phui.
Ngay 18h chiều 9-1, khi thống kê về các giao dịch trong ngày, phía ngân hàng Sacombank - chi nhánh Điện Biên Phủ đã phát hiện thất thoát 3 tỷ đồng. Lúc này lãnh đạo chi nhánh đã gọi Phong lên làm việc và sau đó đưa Phong thẳng đến cơ quan công an quận 4 tố cáo. Biết khó thoát tội nên ngay trong đêm 9-1, Phong đã thừa nhận hành vi phạm tội và xin nộp lại 3 tỷ đồng cho ngân hàng để khắc phục hậu quả. Xác định tính chất của vụ án nên sau đó Công an quận 4 bàn giao toàn bộ hồ sơ cho Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM điều tra, xử lý theo thẩm quyền. Quá trình điều tra, cho đến nay cơ quan công an xác định Nguyễn Thị Ánh L không có bàn bạc với Phong, không biết việc Phong làm giả giấy tờ của ngân hàng để chiếm đoạt tiền; mà chỉ được Phong nhờ đi rút tiền, nên không xử lý hình sự đối với cô gái này.
