- Doanh nghiệp "ma" và màn "ảo thuật" nâng khống giá trị xuất khẩu để chiếm đoạt tiền hoàn thuế
- Nâng khống giá trị hàng xuất khẩu, Thuduc House, Sài Gòn Tây Nam chiếm đoạt hơn 336 tỷ đồng tiền hoàn thuế
Nghi vấn gian lận
Trước đó, Hiệp hội Sắn Việt Nam cùng các doanh nghiệp xuất khẩu sắn vừa ký đơn kêu cứu khẩn cấp gửi Thủ tướng Chính phủ và Bộ trưởng Bộ Tài chính, trong đó kiến nghị dừng thực hiện Công văn 632 của Tổng cục Thuế về việc hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) đối với mặt hàng tinh bột sắn.
Cụ thể, tại Công văn 632, Tổng cục Thuế chỉ đạo các cục thuế địa phương xác minh các khách hàng nước ngoài, dẫn đến việc dừng hoàn và truy thu tiền thuế GTGT của các doanh nghiệp xuất khẩu sắn.
Hiệp hội Sắn Việt Nam cho rằng, pháp luật hiện hành về hoàn thuế GTGT không có quy định hồ sơ hoàn thuế phải có xác nhận của khách hàng nước ngoài mới đủ điều kiện được hoàn.
Đồng thời, doanh nghiệp xuất khẩu cũng không có nghĩa vụ cũng như năng lực xác minh đối tác nước ngoài khi ký hợp đồng.
Hiệp hội Sắn cho rằng nếu Công văn 632 được thực thi, các doanh nghiệp ngành sắn sẽ bị phá sản.
Liên quan đến vấn đề này, Tổng cục Thuế cũng vừa có thông tin phản hồi.
Theo đó, Tổng cục Thuế cho biết Công văn 632 của cơ quan này nhằm mục đích đảm bảo đúng quy định pháp luật, tránh thất thoát ngân sách Nhà nước trong công tác hoàn thuế.
Tổng cục Thuế cho biết, hiện nay có tình trạng một số doanh nghiệp lợi dụng chính sách hoàn thuế của Nhà nước để làm giả hồ sơ giấy tờ, kê khai khống hóa đơn… nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.
Một số vụ việc điển hình đã được cơ quan Công an phối hợp xử lý như: Công ty TNHH JUNMA Phú Thọ, Công ty CP phát triển nhà Thủ Đức…
Vừa qua, trong công tác quản lý thuế, cơ quan thuế cũng nhận thấy một số dấu hiệu nghi vấn trong hồ sơ hoàn thuế GTGT của một số một số doanh nghiệp xuất khẩu tinh bột sắn sang Trung Quốc.
Các doanh nghiệp này không đáp ứng điều kiện về hoàn thuế GTGT như: một bên chủ thể của hợp đồng nhập khẩu không tồn tại, đã bỏ trốn mất tích từ lâu, chứng từ thanh toán qua ngân hàng không đúng tên người mua hàng, chuyển khoản thông qua ngân hàng biên giới không đúng quy định về điều kiện thanh toán để được hoàn thuế…
Thông tin trả lời xác minh từ các cơ quan thuế nước ngoài qua cơ chế phối hợp giữa các Cơ quan Thuế, đã phát hiện có một số doanh nghiệp nhập khẩu tinh bột sắn tại Trung Quốc không còn tồn tại hoặc đã bỏ trốn mất tích từ lâu.
 |
Tổng cục Thuế phát hiện nhiều nghi vấn gian lận trong hoàn thuế GTGT với mặt hàng sắn xuất khẩu (Ảnh minh họa) |
Phối hợp cơ quan thuế Trung Quốc để xác minh
Do đó, Tổng cục Thuế đã ban hành Công văn số 632, trong đó yêu cầu các Cục Thuế kiểm tra, rà soát và đối chiếu các doanh nghiệp trên địa bàn có kê khai phát sinh giao dịch mua bán với các doanh nghiệp, tổ chức có tên trong tài liệu xác minh từ cơ quan thuế Trung Quốc để thực hiện ngay các biện pháp nghiệp vụ.
Trong đó xác định rõ số kỳ hoàn, số tiền thuế đã hoàn, số thuế đang đề nghị hoàn.
Trường hợp xác định có hành vi vi phạm, không đủ điều kiện về hoàn thuế GTGT thì kịp thời xử lý thu hồi tiền hoàn thuế về ngân sách Nhà nước. Nếu có dấu hiệu vi phạm pháp luật thì củng cố hồ sơ hành vi vi phạm chuyển qua Công an điều tra, khởi tố.
Đối với các hồ sơ hoàn thuế đã có kết quả trả lời xác minh của Cơ quan Thuế nước ngoài (đơn vị nhập khẩu không tồn tại hoặc có tồn tại nhưng không thừa nhận nhập khẩu hàng hóa của doanh nghiệp Việt Nam...) thì Cục Thuế xác định dấu hiệu gian lận hoàn thuế, thu thập hồ sơ liên quan chuyển Cơ quan Công an đề nghị điều tra xử lý.
Khi có kết luận của Cơ quan Công an và các cơ quan có liên quan thì Cục Thuế xử lý hồ sơ hoàn thuế theo quy định.
Tổng cục Thuế đã yêu cầu các Cục Thuế tập trung rà soát, xác minh các nội dung rủi ro liên quan tới hoạt động xuất khẩu (Hồ sơ hải quan, thanh toán qua ngân hàng, xác minh thông tin về các đối tác nhập khẩu ở nước ngoài...) hoặc qua kiểm tra phát hiện có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế, Hải quan thì Cục Thuế cung cấp thông tin vi phạm của người nộp thuế cho Cơ quan Hải quan kiểm tra và giám sát hải quan theo quy định, đồng thời đề nghị Cơ quan Hải quan phối hợp với Cơ quan Hải quan nước ngoài xác minh, điều tra làm rõ (thực tế có xuất khẩu hay không...).
Cũng theo Tổng cục Thuế, trước đó, tại cuộc họp ngày 10/12/2021 với Hiệp hội Sắn Việt Nam, Tổng cục Thuế đã giải đáp các vướng mắc với Hiệp hội Sắn. Theo đó, các doanh nghiệp nếu đáp ứng được đầy đủ các điều kiện, thủ tục về hoàn thuế thì sẽ được hoàn thuế theo quy định.
“Như vậy có thể khẳng định nội dung chỉ đạo tại Công văn 632 là nhất quán với nội dung trao đổi, chỉ đạo của Tổng cục Thuế tại cuộc họp với Hiệp hội Sắn... Đây cũng là văn bản chỉ đạo nghiệp vụ trong nội ngành Thuế nhằm tăng cường công tác quản lý chống gian lận hoàn thuế, là biện pháp nghiệp vụ phòng chống hành vi gian lận, trục lợi trong hoàn thuế, chống thất thoát ngân sách Nhà nước và đảm bảo tính nghiêm minh của pháp luật, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp đang hoạt động sản xuất kinh doanh chấp hành tốt chính sách pháp luật của Nhà nước” - Tổng cục Thuế cho biết.
